金融创新论坛 | 泓湖百世全球家办孙文静：提供全方位家族财富管理服务

2022年9月26日，由《银行家》杂志社主办的“中国金融创新论坛暨2022中国金融创新成果线上发布会”在京召开，本次论坛主题为“数字化金融创新：服务实体经济和产业振兴”，在主题为“数字财富管理”的圆桌论坛环节，泓湖百世全球家族办公室董事孙文静出席并发言。以下为发言实录。

泓湖百世家族办公室主要为民族企业和高净值人士提供全方位的家族财富传承和法税咨询服务，服务领域相对较广，除了为客户定制境内外家族信托和提供全球资产配置服务之外，还帮客户提供法税咨询、身份安排、教育留学以及接班人培养等全方位的“百年自动驾驶”传承服务。

在数字化的经济时代下，不只是银行等金融机构在向客户提供财富管理时更加注重数字化的服务方式，在当前国内的税务征管环境下，税务机关也一直致力于打造智慧税务，建设更加完善的数字化的税务征管系统。近年来，越来越多的企业在意想不到的情况下收到税务调查通知函，事先完全没有意识到调查函中所涉及的税务风险。这表明税务机关已经越来越便捷地通过与银行、工商、国土、发改委等部门通过数字互联实现信息共享，税务机关掌握的信息精准度和广度可能远超企业自己掌握的。不仅对企业而言是如此，对高净值人士也是这样。银行从业人员一般都知道CRS信息交换——中国的税务居民如果在澳大利亚、香港、新加坡等境外开设金融账户，在开户的时候需要填写开户人的税务居民信息，这些账户信息有可能被交换回作为开户人的税务居民国。在国际税收体系下，只要是中国税务居民，就需要将来自全球的所得在中国进行申报纳税。

目前，国际税的征管体系在不断的加强，中国的税务机关通过跨境税收情报交换获得的信息也更加全面，所以在服务高净值人士，包括帮助其搭建信托架构的时候，税务、法律合规性也日益成为需要重点考虑的因素。

截至目前，泓湖百世已经搭建了一支近50人的团队，其中包括家族信托架构师、投资经理、律师、税务师、移民留学顾问等。绝大多数（超）高净值个人一般都有自己的企业，而家族企业的传承，尤其是涉及股权和跨境的安排，需要对家族企业及其资产进行顶层设计，这是传承领域的一个难点。因此，团队成员的多样性，有助于协助客户发现在计划和架构设计中的盲点和问题，从而在解决方案的设计上能够帮助客户全面地发现、分析和规避风险。泓湖百世全球家族办公室可以帮客户实现一个提前的统筹性考量。

一方面，为客户提供境内外家族信托的设立与管理服务。2022年，我们协助客户落地多家保险金家族信托，利用保单与家族信托相结合的方式使得客户只需投入较少的保费，便可享受千万级家族信托服务，从而协助客户实现风险隔离、财富传承、税务筹划的效果，这也是普惠化在家族信托领域的体现。

另一方面，我们立足中国，面向世界，致力于为客户提供境内外一体化的服务。近年已成功协助多家高净值客户通过设立新加坡家族办公室以及税务居民身份筹划相结合的方式，协助客户充分享受海外的有关家族办公室和基金的税收优惠政策。

此外，在资产配置上，本着协助客户搭建“自动驾驶”资产配置架构的核心理念，通过指数化、分散化、全球化的投资设置，使得家族信托的资产配置不依赖任何投资经理、产品平台以及某一投资标的，从而帮助家族资产穿越经济周期，实现永续投资。其中泓湖百世香港公司，依托香港证监会颁发的第1、4、9号牌照，能够帮助我们更好地为客户提供全球资产配置和家族财富管理服务。

（孙文静系泓湖百世全球家族办公室董事）

责任编辑：魏敏倩